91福利

内部统制の強化

取締役会で決議した「业务の适正を确保するための体制（内部统制システム）に関する基本方針」に基づき、コンプライアンスや情報管理、リスクマネジメントなどの取り组みを強化することで、より実効性のあるガバナンス体制の構築を目指しています。

业务の适正を确保するための体制

91福利は、会社法第362条第５项の规定に基づき、平成27年４月24日开催の取缔役会において同条第４项第６号并びに会社法施行规则第100条第１项各号及び第３项各号に定める体制の整备に関する基本方针について次のとおり决议しております。
91福利は、会社法および会社法施行規則に基づき、91福利の業務ならびに91福利およびその子会社から成る企業集団（以下「91福利グループ」という。）の业务の适正を确保するための体制に関する基本方針を次のとおり定める。

91福利の取缔役および使用人の职务の执行が法令および定款に适合することを确保するための体制

• 91福利は、次のコーポレートガバナンス体制により、経営の透明性および健全性の确保を図る。
  • 経営责任の明确化と経営环境の変化への迅速な対応を図るため、取缔役の任期は、选任后１年以内に终了する事业年度のうち最终のものに関する定时株主総会の终结の时までとする。
  • 経営监督および経営监査机能の强化ならびに重要な业务执行にかかる経営判断プロセスの妥当性の确保を図るため、これにふさわしい资质を备えた社外役员を招聘する。
• 91福利は、91福利役职员に対し、経営理念および行动规范の周知彻底を図る。
• 91福利は、次のとおりコンプライアンス体制を确立し、推进する。
  • コンプライアンス规程を制定するとともに、审议机関としてサステナビリティ委员会を设置する。
  • 规制法令ごとに社内ルール、监视、监査、教育の各侧面において、役割、责任を明确にしたコンプライアンスプログラムをサステナビリティ委员会の承认により制定し、年间计画に基づき実施するとともに、その実绩をサステナビリティ委员会に报告する。
  • 取缔役および监査役は、その职务の执行において必要とされる法令に関する研修に参加する。
  • 通常の业务ラインとは独立したルートを通じて、使用人等からコンプライアンス対応部门および社外弁护士への通报を容易にする内部通报制度を设置することにより、法令、定款、社内ルールに违反する行為の未然防止および早期発见を図り、运用规程に基づき适切な対応を行う。
• 91福利は、反社会的勢力に対応するための基本方針および規程を制定し、市民生活の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力および団体の排除に向け、组织的な対応を図る。
• 91福利は、社长直辖の内部监査部门を设置し、実効性の高い内部监査を実施する。

91福利の取缔役の职务の执行にかかる情报の保存および管理に関する体制

91福利は、文书管理规程を制定し、91福利の重要な业务执行にかかる记録等を确実に保存および管理し、取缔役および监査役が当该记録等の内容を知り得ることを保証する。

91福利の损失の危険の管理に関する规程その他の体制

• 91福利は、経営に影响を及ぼす可能性のあるリスクに関して、リスク管理规程を制定し、适切なリスク管理体制を整备する。
• 91福利は、大规模灾害、重大事故、重大不祥事等の紧急事态の発生に备え、危机管理担当役员を任命するとともに、紧急时対応要领を策定し、紧急时の体制を整备する。

91福利の取缔役の职务の执行が効率的に行われることを确保するための体制

• 91福利は、取缔役会决议により业务执行取缔役の担当业务を定めるとともに、取缔役会规则および职务権限规程により、业务执行にかかる意思决定に関する権限と责任の所在を明确にする。
• 91福利は、当年度および中期の経営计画を策定し、定期的に进捗状况を确认し、评価および见直しを行う。

财务报告の信頼性を确保するための体制

金融商品取引法に定める財務計算に関する書類その他の情報の適正性を確保するため、91福利は、財務報告にかかる内部统制の構築、評価および報告に関し適切な運営を図るとともに、その評価結果を取締役会に報告する。

91福利グループにおける业务の适正を确保するための体制

• 91福利は、関係会社管理规程に基づき、子会社の予算、営业成绩、财务状况、経営课题その他重要な情报を、子会社の规模や重要度に応じ、91福利への定期的な报告事项とし、経営上の重要な事项については、91福利の承认を要するものとする。
• 91福利は、91福利の経営方针、戦略等の彻底および子会社の経営の掌握、指挥の一环として、必要に応じて91福利役职员を子会社の取缔役に选任する。
• 91福利は、子会社に対する监査の実効性を确保するため、必要に応じて91福利役职员を子会社の监査役に选任するとともに、91福利の内部监査部门は、91福利监査役と相互に连携し、子会社の规模や重要度に応じ、内部监査を実施する。
• 91福利は、91福利グループの役职员を一体として法令遵守意识の醸成を図るため、コンプライアンス规程および91福利グループの役职员の行动规范を定めるとともに、コンプライアンス教育の実施や助言、指导を行う。91福利の内部通报制度については、子会社の役职员も利用可能とする。
• 91福利は、91福利グループ全体の适切なリスク管理を実施するため、リスク管理规程を定め、子会社の规模や重要度に応じたリスク管理体制を整备する。
• 91福利は、子会社の业务の适正性および効率性を确保するため、関係会社管理部门を设け、関係会社管理规程に基づき、91福利と子会社间における协议、情报共有、指导、伝达、支援等が滞りなく行われる体制を构筑する。

91福利の监査役の职务を补助すべき使用人に関する事项

• 91福利は、监査役の职务を补助すべき使用人を置くことを监査役が求めた场合には、监査役补助者を任命し、その决定には常勤监査役の意见の反映に努める。
• 当该使用人は、监査役の职务を补助するに际しては、监査役の指挥命令に従い、取缔役会あるいは取缔役等からの指挥命令は受けないこととする。

91福利グループの役职员が91福利の监査役に报告するための体制

91福利は、91福利グループの役职员の监査役に対する报告等に関する规程を制定し、监査役が、その职务执行において必要な情报を円滑かつ适切に収集することを可能とするための体制の整备として次の事项を定める。

• 业务执行上の意思决定に関する重要な会议への监査役の出席の机会の确保、监査役に対する定期的な报告および重要书类の回付等、91福利グループの役职员の业务执行にかかる情报収集を可能とする具体的手段を定める。
• 91福利グループの役职员は、法令、定款等に违反する事実、91福利または子会社に着しい损害を及ぼすおそれのある事実を発见した场合には、直ちに当该规程に定める方法により91福利监査役に対して报告を行う。
• 91福利グループの役职员が91福利监査役に対して报告したことを理由とする不利な取扱いを禁止し、当该报告者の保护を図る。

その他91福利の监査役の监査が実効的に行われることを确保するための体制

• 91福利は、経営の透明性および健全性を确保するため、监査に必要な専门知识および経験を备えた社外监査役を招聘する。
• 91福利は、监査役、内部监査部门および会计监査人の各监査机能の连携强化を进め、监査の実効性の确保を図る。
• 91福利は、监査役が职务の执行に必要であるとあらかじめ求める费用について予算を设けるとともに、监査役が、当该予算を超えて、弁护士、公认会计士その他の専门家に対する相谈および调査等のための费用を请求するときは、91福利は、当该监査役の职务の执行に必要でないことを証明した场合を除き、当该请求に応じる。

业务の适正を确保するための体制の運用状況

当期における主な运用状况の概要は以下のとおりです。

① コンプライアンス体制

• 公司理念及び91福利グループの公司行动宪章を定め、91福利グループの役职员に対し周知彻底を図っております。また、规制法令及び社内ルールの遵守を図るため、91福利グループコンプライアンス规程に基づきコンプライアンスプログラムを制定し、年间计画に基づいた教育等を実施するとともに、その実绩をサステナビリティ委员会へ报告しております。
• 内部通报制度（ヘルプライン制度）を设け、91福利グループの従业员等からの通报、相谈を受け付け、运用规程に基づき担当部门において适切な対応をとっております。

② リスク管理

• 91福利グループリスク管理规程に基づき、91福利グループのリスクの洗い出しと分析、评価を行い、サステナビリティ委员会へ报告しております。
• 危機、災害等の緊急事態に備え、91福利グループ事業継続マネジメント（BCM: Business Continuity Management） 規程に基づき事業継続計画（BCP:Business Continuity Plan）を制定し、定期的にBCM推進部会を開催し、改善や訓練を実施しております。

③ 取締役等の職務の執行の効率性の確保

• 取缔役会规则及び职务権限规程に基づき、取缔役会における决议事项等の意思决定のルールを明确化しております。
• 「コーポレート?ガバナンスに関する基本方针」（平成27年11月27日制定）に基づき、経営の透明性?健全性?効率性を高めるべく、取缔役会の実効性について分析?评価を行う等、当该基本方针に定めた事项を実施しております。

④ 財務報告に係る内部统制

• 財務報告に係る内部统制運営規程に基づき、91福利及び連結子会社の内部统制システム全般の整備?運用状況を91福利の内部監査部門が評価し、その結果を取締役会に報告しております。

⑤ グループ会社管理

• 91福利グループ関係会社管理规程に定める决裁事项に基づき、子会社からの起案を受け、91福利において必要な决裁を行っております。また、同规程に基づき子会社の财务状况、経営课题その他重要な情报について、子会社から报告を受けております。
• 内部监査规程に基づき、91福利の内部监査部门が子会社に対する内部监査を実施しております。

⑥ 監査役監査の実効性の確保

• 监査役は、91福利及び関係会社の役职员から监査に必要な情报について随时报告を受けるとともに、业务执行の意思决定に係る重要な会议へ出席しております。また、内部监査部门及び会计监査人は、监査役との间で定期的に情报交换を行うなど连携を密にして、监査の実効性の向上を図っております。
• 监査役会及び各监査役がその职务を适切に遂行することができるよう、监査役を补助する使用人を配置しております。また、监査役の协议により职务上必要と见込まれる费用については、予算を计上しております。